员工欺诈之征兆
对于员工人数少于100人的中小型公司，其员工欺诈风险远高于大公司。 据美国注册舞弊调查师联合会 (ACFE) 发布报告称，30%的欺诈案件发生在小企业内，而高达60%的受害者无法挽回损失。
员工欺诈有多种类型，最常见的包括贪污、薪资欺诈、采购欺诈、回扣或受贿、数据盗窃等。 对于企业主而言，设法打击每种欺诈都很重要。
从现有员工开始，留意他们是否有任何可疑行为。下面是一些欺诈征兆供您参考：
- 入不敷出
- 个人消费过高
- 疲于应付债务和/或投资失利
- 因不幸事件陷入财务困境（如争夺监护权、离婚、家庭成员身体欠佳）
- 有药物滥用史
- 参与赌博
- 零用金用太快
- 与所有供应商或某一家供应商互动过多
- 与公司的独立承包商有亲属关系
- 经常缺勤
- 工作时间非必要的过长或不在正常工作时间工作
- 拒绝分享某些任务
- 对于特定工作内容过于保护
- 经常收到关于某位员工的提醒或投诉
如果发现员工存在可疑行为，雇主应密切监控公司财务记录，并特别注意以下问题：
- 收款人不对
- 数额相同的付款
- 可疑的公司
- 可疑发票
为预防员工欺诈，施行更干脆直接的内部程序和政策不失为一个好方法，如核查供应商、分离财务部门、限制访问控制等。 而对于新员工，应进行聘任前筛选以验证候选人的说法，从而规避潜在风险。
如果雇主怀疑欺诈已经发生，那聘用专业人员开展调查则很必要。 根据欺诈类型和调查结果，可能需要对员工甚至相关企业提起诉讼。