員工欺詐之徵兆
對於員工人數少於100人的中小型公司，其員工欺詐風險遠高於大公司。 據美國註冊舞弊調查師聯合會 (ACFE) 發佈報告稱，30%的欺詐案件發生在小企業內，而高達60%的受害者無法挽回損失。
員工欺詐有多種類型，最常見的包括貪污、薪資欺詐、採購欺詐、回扣或受賄、數據盜竊等。 對於企業主而言，設法打擊每種欺詐都很重要。
從現有員工開始，留意他們是否有任何可疑行爲。下面是一些欺詐徵兆供您參考：
- 入不敷出
- 個人消費過高
- 疲於應付債務和/或投資失利
- 因不幸事件陷入財務困境（如爭奪監護權、離婚、家庭成員身體欠佳）
- 有藥物濫用史
- 參與賭博
- 零用金用太快
- 與所有供應商或某一家供應商互動過多
- 與公司的獨立承包商有親屬關係
- 經常缺勤
- 工作時間非必要的過長或不在正常工作時間工作
- 拒絕分享某些任務
- 對於特定工作內容過於保護
- 經常收到關於某位員工的提醒或投訴
如果發現員工存在可疑行爲，僱主應密切監控公司財務記錄，並特別注意以下問題：
- 收款人不對
- 數額相同的付款
- 可疑的公司
- 可疑發票
爲預防員工欺詐，施行更乾脆直接的內部程序和政策不失爲一個好方法，如覈查供應商、分離財務部門、限制訪問控制等。 而對於新員工，應進行聘任前篩選以驗證候選人的說法，從而規避潛在風險。
如果僱主懷疑欺詐已經發生，那聘用專業人員開展調查則很必要。 根據欺詐類型和調查結果，可能需要對員工甚至相關企業提起訴訟。